獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通政策
- 每年至少一次召開獨立董事與內部稽核主管及會計師會議，討論已完成之內部稽核主管與會計師外部查核意見，以及根據該年度查核事項進行溝通
- 本公司獨立董事除按月收到稽核報告外，稽核主管亦於每季座談會中，單獨向獨立董事進行本公司及子公司之重要業務報告，對於稽核業務執行情形及成效皆已充分溝通。
- 會計師於每年座談會中，針對財務報表查核結果及發現向獨立董事進行報告。
- 獨立董事、稽核主管及會計師認為有必要獨立溝通之事宜，得不定期隨時召開會議溝通。
113年度獨立董事與內部稽核主管溝通情形
| 日期 | 溝通重點 | 溝通建議及結果 |
| 113.03.06 |
1.民國112年11月至113年2月內部稽核業務執行報告。 2.民國112年度「內部控制制度聲明書」。 | 良好,無意見 |
| 113.05.08 | 民國113年3月至113年4月內部稽核業務執行報告。 | 良好,無意見 |
| 113.08.08 | 民國113年5月至113年7月內部稽核業務執行報告。 | 良好,無意見 |
| 113.11.12 |
1.民國113年8月至113年10月內部稽核業務執行報告。 2.民國113年度「內部控制制度聲明書」。 3.民國114年度稽核計畫。 | 良好,無意見 |
113年度獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形
| 日期 | 出席人員 | 溝通事項及溝通重點 | 溝通建議及結果 |
| 113.03.06 |
審計委員會 稽核主管 安永會計師 林麗凰 安永會計師 徐榮煌 |
1.與公司治理單位暨管理階層之溝通事項 2.證管法令更新 3.稅務法令更新 4.第十一屆公司治理評鑑系統修正介紹 | 良好,無意見 |